| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2007-10-30 王美文 田清森 楊雨 來源:國際金融報 |
|
|
銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊單位，控制金融風(fēng)險、防范金融案件，始終是其管理工作的核心內(nèi)容。而現(xiàn)代銀行業(yè)從產(chǎn)生、發(fā)展到繁榮的歷史經(jīng)驗以及我國銀行業(yè)現(xiàn)代化進程中的沉痛教訓(xùn)一再昭示：加強對銀行內(nèi)部重要崗位的管理，正是有效控制風(fēng)險和防范案件的關(guān)鍵所在。
所謂銀行重要崗位，是指在銀行經(jīng)營管理活動中，其工作不可或缺、有明顯的風(fēng)險點，工作狀況直接和銀行的經(jīng)營效益、經(jīng)營目標、經(jīng)營風(fēng)險、市場拓展、社會形象等相聯(lián)系的崗位。銀行內(nèi)部工作部門任何一個工作崗位，都是經(jīng)過反復(fù)的論證和實踐后根據(jù)實際需要而設(shè)置的，其存在都是必要的，工作都同等重要，不能貿(mào)然說哪個崗位重要，哪個崗位不重要。但是，對銀行內(nèi)部各個崗位的工作進行風(fēng)險點排查或風(fēng)險評估，根據(jù)風(fēng)險潛在度或金融經(jīng)濟案件易發(fā)程度以要害崗位、重要崗位和一般崗位加以區(qū)別，分類控制管理，是銀行加強內(nèi)部管理，有針對性的進行風(fēng)險控制和案件防范的重要方法。
一般來說，對銀行重要崗位的界定，應(yīng)遵循三個原則：一是要遵循風(fēng)險控制與案件防范原則。綜前所述，重要崗位既然是風(fēng)險控制和案件防范工作的一個特有概念和工作對象，對重要崗位的界定就應(yīng)以風(fēng)險控制和案件防范的工作要求來衡量，就是要看這個崗位是否存在風(fēng)險點，是否處于案件易發(fā)部位，工作狀況能否影響到銀行資金的運營安全和業(yè)務(wù)工作的正常開展。
二是要遵循關(guān)聯(lián)性原則。就是依據(jù)崗位工作與風(fēng)險控制和案件防范、與銀行資財運營保全等有無因果關(guān)聯(lián)以及關(guān)聯(lián)的程度來確定重要崗位。
三是要從各自實際出發(fā)，具體問題具體分析，弄清各個崗位工作中的風(fēng)險點所在，力求對重要崗位的界定名副其實。
按照工作性質(zhì)和工作特點劃分，銀行重要崗位可以劃分為幾種不同的類型。
首先是“權(quán)力型”重要崗位。包括銀行各級領(lǐng)導(dǎo)干部崗位和有關(guān)涉及“權(quán)、錢、人、事”管理的工作崗位都屬此類。“權(quán)力型”重要崗位的風(fēng)險點表現(xiàn)在經(jīng)營決策失誤、用人失察、管理失職、越權(quán)瀆職、以權(quán)謀私等方面。較之其他重要崗位，“權(quán)力型”重要崗位的風(fēng)險最難以控制。
“操作型”重要崗位一般處于銀行業(yè)務(wù)工作的一線，主要是指其業(yè)務(wù)操作與錢打交道和與銀行資財有直接或間接關(guān)聯(lián)的崗位，包括會計、出納和財產(chǎn)管理等�！安僮餍汀敝匾獚徫坏墓ぷ鞯娘L(fēng)險點來自于制度漏洞、程序缺陷、監(jiān)督缺位和有章不循、違規(guī)操作等方面。
“督查型”重要崗位是指對“權(quán)、錢、人、事”負有監(jiān)督職責(zé)的崗位�！岸讲樾汀敝匾獚徫坏娘L(fēng)險點在于瀆職失位、對違紀違規(guī)問題視而不見或處而不力等方面。
銀行重要崗位的界定是一項嚴肅細致的工作，銀行管理者必須有的放矢地加強內(nèi)部控制和內(nèi)部管理，有效防范金融經(jīng)濟案件，為確保經(jīng)營目標的實現(xiàn)打下堅實的基礎(chǔ)。 |
|
|
|
|
|
|
|