在宋都股份公告其前身國(guó)能集團(tuán)多名前任高管遭證監(jiān)會(huì)處罰和市場(chǎng)禁入處分后，市場(chǎng)人士指出，依據(jù)證監(jiān)會(huì)已經(jīng)出具的查處結(jié)果，目前投資者向上市公司及其相關(guān)責(zé)任人要求索賠的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。國(guó)能集團(tuán)經(jīng)歷重組成為現(xiàn)在的宋都股份，實(shí)際控制人和企業(yè)名稱已發(fā)生變化，但上市公司仍需承擔(dān)原來企業(yè)應(yīng)擔(dān)的法律責(zé)任，宋都股份可能會(huì)因此面臨巨額索賠。記者就此事電話聯(lián)系宋都股份，截至發(fā)稿時(shí)尚未收到任何回復(fù)。
　　記者查閱了證監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)能集團(tuán)幾名前任高管的處罰認(rèn)定文件，文件直指國(guó)能集團(tuán)存在多處違法違規(guī)行為，包括：第一，在國(guó)能集團(tuán)2005年年度報(bào)告、2006年年度報(bào)告、2007年年度報(bào)告中，均未披露有關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，分別隱瞞了與本溪板材、本溪鋼鐵、大連加中、天津溪儲(chǔ)四家關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。經(jīng)記者粗略統(tǒng)計(jì)，三年中隱瞞的關(guān)聯(lián)交易數(shù)額累計(jì)超過10億元；第二，證監(jiān)會(huì)還認(rèn)定國(guó)能集團(tuán)在2005—2007年的年度報(bào)告中，虛掛對(duì)本溪鋼鐵的“預(yù)付賬款”；第三，國(guó)能集團(tuán)在2006—2008年的年度報(bào)告中也存在多處虛假記載；第四，國(guó)能集團(tuán)2008年年度報(bào)告稱，百科實(shí)業(yè)占用國(guó)能集團(tuán)的資金近1.15億元，已于2009年4月17日歸還。經(jīng)查，該年度報(bào)告中占資歸還情況也存在虛假記載。
　　“國(guó)能集團(tuán)的虛假陳述違法情節(jié)十分嚴(yán)重，不僅存在瞞報(bào)行為而且連續(xù)四年年報(bào)內(nèi)容有假，違法違規(guī)涉及的數(shù)額累計(jì)超過17億元。根據(jù)證監(jiān)會(huì)已經(jīng)認(rèn)定的事實(shí)可見，國(guó)能集團(tuán)的信息披露違規(guī)行為十分嚴(yán)重，信息披露不僅存在瞞報(bào)行為而且內(nèi)容造假，違規(guī)的數(shù)額驚人，持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，這樣的違規(guī)行為給投資者造成了巨額的損失。”北京市盈科律師事務(wù)所臧小麗表示。
　　Wind數(shù)據(jù)顯示，早在2008年3月，國(guó)能集團(tuán)的股價(jià)在每股10元左右浮動(dòng)，2008年5月由于受到財(cái)務(wù)狀況造假的質(zhì)疑、證監(jiān)會(huì)宣布立案調(diào)查等負(fù)面消息影響，國(guó)能集團(tuán)股價(jià)不斷下跌，到2008年10月，股價(jià)跌到只剩每股約3元左右，半年不到的時(shí)間，股價(jià)下跌約70%。“目前，宋都股份處于停牌狀況，如果沒有其他利好消息，受證監(jiān)會(huì)查處結(jié)果影響，預(yù)計(jì)復(fù)盤后股票價(jià)格會(huì)繼續(xù)下跌。”一位市場(chǎng)人士指出。
　　臧小麗指出，根據(jù)《證券法》及《最高人民法院關(guān)于審理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》，在虛假陳述實(shí)施日以后揭露日之前買入股票，在虛假陳述揭露日之后賣出股票造成損失或繼續(xù)持有股票依法推定損失的投資者可提起索賠。具體到宋都股份案中，只要是在2006年2月16日到2008年5月31日之間買入過國(guó)能集團(tuán)股票，并且在2008年5月31日之后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者，或者在2009年4月23日到2013年7月11日期間買入過國(guó)能集團(tuán)或宋都股份股票，并且在2013年7年11日之后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者，都可以依法提起索賠。“盡管證監(jiān)會(huì)只對(duì)幾名前任責(zé)任高管處以行政處罰和市場(chǎng)禁入，但只處罰個(gè)人不代表上市公司無責(zé)任，上市公司存在虛假陳述行為這是毋庸置疑的。”她強(qiáng)調(diào)，國(guó)能集團(tuán)經(jīng)歷重組成為現(xiàn)在的宋都股份，實(shí)際控制人和企業(yè)名稱已發(fā)生變化。不過，公司名稱和公司內(nèi)部股權(quán)的變化，并不導(dǎo)致公司權(quán)利義務(wù)上的轉(zhuǎn)移，更名以后的公司仍需承擔(dān)原來企業(yè)應(yīng)擔(dān)的法律責(zé)任，宋都股份不能因?yàn)橹亟M而免責(zé)。