隨著2011年年底信貸類理財產品回表的大限來臨,信貸資產回表對銀行信貸額度、撥備、資本充足率所帶來的壓力也將在年底顯現。盡管如此,記者近日注意到,部分銀行披露的數據顯示,年底尚未到期需要回表的理財產品仍然達100多款,規模預計達數百億。
個別銀行存續規模不低
按照銀監會去年下發的《關于規范銀信理財合作業務有關事項的通知》即72號文,商業銀行應嚴格按照要求將表外資產在2010年、2011年兩年內轉入表內,并按照150%的撥備覆蓋率要求計提撥備。
今年1月份銀監會又下發《關于進一步規范銀信理財合作業務的通知》,細化72號文對商業銀行銀信合作業務表外資產轉入表內的規定,要求商業銀行在2011年按照每季度不低于25%的降幅制定具體轉表計劃。
時至目前,銀信合作理財產品轉表的最后期限已經所剩無幾。深圳某股份制銀行零售銀行部人士稱,該行正嚴格按照監管規定操作信貸類理財產品回表事宜。
而建設銀行披露的信貸類理財產品信息顯示,截至12月19日,建行仍有112款信托貸款型理財產品處在存續期內(今年3月末為109款),除掉數款產品將于年內到期外,仍有超過100款信托貸款型理財產品的到期日為2011年12月31日之后,以2012年3月份居多。這意味著截至2011年12月31日仍處于存續期內的超過100款信托貸款類理財產品需要按照規定全部轉入表內。
從建行披露發售規模的約38款信托貸款類理財產品來看,這38款產品的平均發售規模達到3.7億元。以此粗略計算,建行今年年底仍處于存續期內的超過100款信托貸款類理財產品的規模可能接近或超過400億元。
入表將提高銀行成本
年末信貸類理財產品一旦全部入表,對銀行而言,成本將大大提高。因為這不僅會占用銀行信貸額度,而且銀行需要按150%計提撥備覆蓋率,同時理財產品入表后視同表內貸款也會占用銀行資本,降低銀行資本充足率。
中國銀行間市場交易商協會陳珊認為,銀信理財合作產品的融資方多是長期資金需求,如房地產和城投公司。這類企業的經營都存在前期開發周期較長、資金投入較大、回收期相對較長的特點,對資金的需求期限較長;而銀信理財合作產品期限大多短于1年。因此,銀行通過不斷發行產品來彌補期限不匹配的問題。如果沒有及時采取合適的方式替代營運資金需求缺口,可能在短時間內造成企業資金鏈斷裂。
從建行披露的情況來看,銀行保留的這部分信貸類理財產品大多發行給老客戶,考慮到銀行此前也曾發行信貸類理財產品為公司提供貸款,這可能是造成信貸類理財產品難以在短期內完全斷檔的原因。
今年以來,為了規避銀信合作的監管約束,一些銀行紛紛發行信托計劃受益權、委托貸款類理財產品。該部分表外信貸規模亦不小。以民生銀行截至2011年9月末的數據為例,該行信托受益權類理財產品中,今年年末仍處于存續期的有43款。該部分產品可能逃過入表的命運。