《基金監督管理措施例舉對照表》近日下發各基金管理公司，該對照表詳細列舉了79種監管實踐中經常遇到或者發生可能性較大的違規行為以及相應的處罰措施。這份30多頁的對照表將基金公司的日常經營活動分為十大類別，包括公司治理、基金投資運作、基金銷售、人員管理、特定客戶資產管理、托管銀行、基金份額持有人大會、證券服務機構、信息披露及其他相關行為。
    據悉，基金公司各業務部門已根據對照表中的相關內容，紛紛開始自查工作，明確各職能部門日常經營中涉嫌違規的行為并加以整改。
　　由監管部門擬定的《基金監督管理措施例舉對照表》近日下發全國各基金管理公司。該對照表全面詳細列舉了79種監管實踐中經常遇到或者發生可能性較大的違規行為以及相應的處罰措施，基金監管部門要求基金公司對此認真組織學習，以期“警鐘長鳴”。
　　據悉，基金公司各業務部門根據對照表中的相關內容，紛紛開始自查工作，明確各職能部門日常經營中涉嫌違規的行為并加以整改。

　　對照表將成基金行為準則

　　“這是監管部門為進一步規范基金監督管理措施的實施，統一監管標準，提高監管效率和監管透明度，在基金公司日常管理實踐進行梳理的基礎上，第一次總結出具體詳細的日常行為對照表，從基金公司角度來說，對過去模糊地帶有了具體可參照指標，也有利于規范基金公司的經營行為。”上海一家基金公司監查稽核部門負責人表示，“對照表的內容實際上是監管部門以往為方便開展監管工作所內部掌握的，此次下發也是為了使基金公司能更明確監管‘紅線’以及違規成本，有針對性地規范自身經營行為�！�
　　據悉，這份涉及基金公司日常經營活動的行為規范對照表已經由基金公司的監察稽核部轉發至其他部門。知情人士透露，為防范違規問題出現，不少基金公司已經針對細則中的種種舉例進行梳理，規范公司日常行為�！皩τ趯φ毡碇袥]有列舉的違規行為也會依照相關規定依法處理。對在日常監管中發現新的違規行為，監管部門要求各地證監局應當及時報告基金部，同時基金部將不定期對對照表進行更新，從這一角度來說，不斷更新的對照表將成為基金行為規范的準則。”有關人士向記者表示。
　　根據證券時報記者獲得的這份30多頁的對照表，其中將基金公司的日常經營活動分為十大類別，包括公司治理、基金投資運作、基金銷售、人員管理、特定客戶資產管理、托管銀行、基金份額持有人大會、證券服務機構、信息披露及其他相關行為，在此大類下再詳細列舉出79種違規行為以及機構和個人因此將受到的處罰。其中涉及基金人員管理的違規行為18項,基金公司治理方面有14項,證券服務機構的違規行為12項,涉及基金投資運作的違規行為11項。
　　不僅如此，監管部門還明確，對于違法違規行為涉嫌構成行政處罰或者刑事處罰條件的，除了依法采取監督管理措施外，還會依法將涉嫌事項移交行政處罰或者刑事處罰主管部門。

　　明確違規行為和違規成本

　　在基金公司治理方面，監管部門例舉出14條可能涉及違規的行為。例如，如果出現股東之間關聯關系和股權結構不符合法規要求或公司與股東之間的業務隔離機制不健全等情況，將要求責令公司整改，暫停辦理相關業務，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監管談話、出具警示函、記入誠信檔案、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等處罰。一旦基金管理公司的治理結構、內部控制制度或者基金托管銀行基金托管部門的內部控制制度不健全、執行不力，導致出現或者可能出現重大隱患，可能影響其正常履行基金管理人、基金托管人職責等行為，監管部門將依法對相關高級管理人員出具警示函、進行監管談話，情節嚴重的，依法暫�；蛘叩蹁N直接負責的高級管理人員任職資格。
　　在基金公司投研方面，一旦出現相關問題，基金公司都將會受到暫停辦理相關業務的處罰。這其中涉及到未按法規及基金合同規定建立和管理投資對象備選庫；基金管理人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；利用因職務便利獲取的內幕信息以外的其他未公開信息，從事或者明示、暗示他人相關交易活動，運用基金財產從事操縱證券交易價格及其它不正當的證券交易活動；不公平對待不同投資組合，直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進行利益輸送；基金收益分配違規失信以及公司內控薄弱、從業人員未勤勉盡責，導致基金操作失誤等風險事件（包括基金凈值計算差錯等）等11條投資行為監督指令。
　　事實上，針對基金公司可能出現模糊地帶的專戶業務以及基金銷售等行為，監管部門也吸取近一年多的市場反饋，對各種可能涉嫌違規的經營行為進行了進一步明確，例如基金管理公司、代理銷售機構通過公共媒體銷售資產管理計劃，通過違規承諾收益或承擔損失等方式，或者采用虛假宣傳、預測收益和商業賄賂等不正當手段銷售資產管理計劃；特定資產管理業務的管理費率、托管費率低于同類型或相似類型投資目標和投資策略的證券投資基金管理費率、托管費率的60%；采用任何方式向資產委托人返還管理費等。監管措施力求杜絕基金公司的“擦邊球”行為。