當前，在我國廣大農村，一些信用社雖然地處農村地區，卻總難從為農村金融服務中尋找到自己的生存空間，致使不少信用社長期處于資金缺乏、業務萎縮、收不抵支的困難局面。信用社改革以來，雖然治理結構有所改善，業務有所發展。但關鍵是如何恢復與農民的信用關系、克服農民信用不足、農戶貸款成本高等問題，從根本上破解“貸款難”和“難貸款”困境，仍然是信用社能否在農村市場大有作為面臨的主要障礙。
　　2007年初山西省委、省政府在晉中市榆社縣開展了“農戶加兩社”的新試點——依托農村信用社熟悉合作組織經營管理的經驗及資金優勢，幫助扶持農民專業合作社的發展。通過信用社、合作社雙輪驅動，不僅解決了信用社長期面臨的市場生存空間問題，也為推進現代農業發展、破解“三農”難題尋找到一個新的思路。
　　山西省榆社縣是省級貧困縣。全縣13.6萬人中12萬農業人口，24萬畝耕地，轄4鎮5鄉，275個行政村。2006年農民人均純收入僅1906元，在晉中市倒數第一。今年初，在山西省委、省政府的安排部署下，開始進行“農戶加兩社”試點。短短半年時間，榆社縣不僅展現出農業發展的新亮點，信用社也出現突破徘徊的新機遇。截止到2007年6月底，榆社縣農民專業合作社從最初的7家發展到102家，注冊資金340萬元，入社農戶1083戶，帶動和服務的農戶9930戶，占全縣農戶近30%，預計這些農戶今年人均收入可增加30%左右。與此同時，信用社的經營狀況也擺脫了長期徘徊局面：各項存款凈增10753萬元，增長42%，占全縣金融系統85%以上。貸款增加突破一億，增長33%，占全縣農業貸款凈投放的95%以上。到8月末信用卡經營收入已經達到2500萬元，增長40%以上。截止9月底，全縣102家專業合作社中，共有64家在信用社建立了信貸檔案，35家農民專業合作社累計獲得貸款7369萬。榆社信用聯社在上半年晉中市綜合評比中從最后一位躍居全市第一。
　　通過“農戶加兩社”，提高農民組織化程度，在如此短時間內就初步實現了農民增收、信用社業績明顯改善的目標，有哪些經驗值得總結呢？

政府發動積極扶持“新合作”

　　自2006年11月開始，省、地、縣三級領導帶領農業部門及省聯社領導開展了大量調查研究工作，不僅向縣領導提出了開展“農戶加兩社”的試點建議，還就試點方案進行了深入的研究。在年初，省農業廳、省信用聯社專門下發了“關于做好農民專業合作社金融服務的通知”。2007年初，榆社縣經濟工作會議上對發展農民專業合作社進行了動員。隨后，制定了一系列積極的扶持政策。一是降低合作社進入“門檻”。對新設立的合作社實行以獎帶補，政府買單的政策。農民可憑借登記、注冊的相關手續，政府予以全部報銷。要求工商部門在合作社開辦和變更上提供方便，涉及農產品生產加工流通的合作社，可根據自身條件，自主選擇經營范圍。目前，政府已經投入20多萬元用于合作社注冊和規范化建設。二是整合各項支農資金，對運作規范，帶動能力強、達到AA級以上信用等級的合作社實行貸款貼息，最高貼息可達5萬元。依照貼息規定，合作社從信用社獲得貸款并按時還款之后，必須經過由相關部門組成的驗收小組，檢查貸款是否用于所批準的項目，項目建設是否按照要求進行等等。驗收合格并按期支付本息，政府才支付貸款貼息。三是政府出資150萬元成立了全省第一家專為農民專業合作社提供信用擔保的擔保公司，為合作社融資創造條件。四是大力協調農經部門與農村信用社共同運作，輔導、培訓創辦合作社的農民，搭建兩社互動、共同發展的平臺。
　　在培育農民專業合作社發展上，政府的角色十分重要。山西省各級政府在這一問題上頭腦十分清醒。不僅在啟動階段強調必須進行廣泛的調查研究，同時嚴格依照“民辦、民管、民受益”的原則，以農民為主體、以增收為宗旨，充分尊重農民意愿，不搞強迫命令，引導而不干預，指導而不替代，讓農民專業合作社真正成為農民自己的組織。
　　上述切實可行的政策措施推動了專業合作社健康快速的發展。立足于河峪、云竹兩個鄉鎮的榆社河峪小米合作社，是一個集種植、加工、銷售為一體的專業合作社。合作社由5個大股東，分別出資6000元注冊。其他社員出資按自愿原則，100元為一股，多出資不限。目前該社總資產已達110萬元。該社完成了產品基地、產品質量國家無公害認證，也完成了產品條碼、“河峪牌”商標注冊。該社在先后獲得信用社50余萬元貸款后，為農戶墊資購買種子、地膜等，解決了農戶資金困難。合作社實行了統一供種、統一收購、統一加工、銷售的“四統一”。今年優質小米的種植已經擴展到3個鄉鎮，面積達到2萬畝。上半年銷售額已達到260萬元，銷售數量已超過去年全年銷售的80%。與社員的交易額為150萬元，合作社實現利潤17萬元。今年合作社不僅以高出市場50%的價格收購農戶小米，還為社員返利15.2萬元。文鎖養豬合作社所在的清風村在建立合作社之前，60多戶農戶中，養豬在70頭以上的只有三戶，3-10頭的只有5戶。今年擁有15個股東56個會員的文鎖養殖合作社注冊登記。在信用社貸款66萬元，已形成11個養豬基地、2個大型養雞基地，目前生豬存欄達3000頭。今年1-5月出欄生豬742頭，銷售收入78萬元，返還社員收益11.8萬元，戶均增收已達2000多元。銷售雞蛋18000斤。合作社15個股東2006年純收入還不到1萬元，今年最低可以達到10萬元。

積極創新“雙合作”傳幫“貸”

　　農村信用社到今天已走過六十多年的歷程，盡管對目前的農村信用社是否還具備合作性質存有爭議，但半個多世紀的合作實踐，使農村信用社具有非常專業和豐富的合作社經營管理經驗，這是不爭的事實。同時，農村信用社與今天的專業合作社，雖然是一“老”一“新”，但卻來源于統一母體，活動于同一環境，服務于同一對象。這些天然的優勢決定了農村信用社與以生產、購銷合作為主的農民專業合作社攜手合作共贏具有巨大潛力。
　　在山西榆社的試點中，省市縣各級信用社充分認識到支持農民專業合作社的發展不僅是新形勢下解決“三農”問題的有效途徑，同時也是信用社自身可持續發展的需要。省聯社領導不僅從一開始就介入了實地調查研究，而且指導試點縣制定出臺了包括“榆社縣農村信用社支持農民專業合作社三年規劃”、“榆社縣農村信用社農民專業合作社貸款實施細則”、“榆社縣關于加強農民專業合作社服務的若干規定”以及支持合作社貸款責任考核等一系列具有創新性質的扶持政策和管理措施。同時，信用社利用其熟悉合作組織組建、規范運作的優勢，從“幫生”上出主意、“幫長”上下功夫、“幫發展”上搭橋梁。為滿足農民專業合作社的需要，信用社在貸款條件、貸款用途、貸款流程、貸款利率等方面實施了大膽創新。通過引入授信機制，對合作社在評級、利率、期限、付息四方面給予了優惠的待遇。信用社將貸款主要分為合作社貸款和社員貸款兩種類型。合作社貸款分信用貸款和擔保貸款，信用貸款累計授信不超過其注冊資本的3倍，政府擔保公司、會員制風險保證金擔保貸款最高可放大到5倍。作為授信基礎工作的信用等級評價，榆社信用社也制定了新的措施：合作社的信用等級評價分為三個，一級標準授信為50萬元，二級為30萬元，三級為10萬元。社員一級為8萬元，二級為5萬元，三級為2萬元。在貸款對象上，采取“宜社則社，宜企則企，宜戶則戶”的方針：對尚未規范的合作社，向成員發放貸款；對有實力且運作規范的直接發放貸款；對作為合作社股東的企業在符合條件基礎上也可向其放款。在防范信貸風險方面，除依托政府擔保公司實行擔保貸款外，實施了社員保證金制度，為社員貸款做風險擔保。部分專業合作社經會員代表大會同意，按自然人會員每戶交納500-2000元的風險保證金，合作社建立專門臺賬管理，合作社與信用社簽訂擔保協議，為社員貸款實施擔保。目前存入信用社的社員保證金已達86.3萬元。
　　從國際經驗看，農村合作制度的發展，缺乏金融合作的參與，單純生產、購銷的合作組織是難以發展壯大的。同時，農民的合作是弱者的聯合，離不開政府的扶持。山西榆社的“農戶加兩社”的試點正是緊緊抓住了上述兩個重要方面，促進了農民專業合作組織的快速發展。在當前形勢下，實現農業的可持續性發展，就要從解決三農問題的核心入手，今年，國家徹底的取消了實行了2600年的農業稅，是體現我國現代化進程中落實科學發展觀的重要標志。結合榆社的實際情況來看，生產關系的改變，促進了生產力的發展，為破解“三農”難題提供了一個全新的思路。

(作者單位：國務院發展研究中心)